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Date: 13/07/2018

Title: Geldwäscherei, wie Sie die Risiken in den Griff bekommen

Teaser: Die Entwicklung der Banktechnologie und damit der Kryptowährungen hat alternative Methoden geschaffen, um Geld zu transferieren, zu investieren und sogar zu definieren. Da Banken versuchen, sich in diesem digitalen Zeitalter neu zu erfinden, sind sie starken operativen Risiken wie der Geldwäscherei ausgesetzt. Wie können sie diese Risiken in den Griff bekommen? Ein Blick auf Singapur.

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Geldwäscherei, wie Sie die Risiken in den Griff bekommen

Die Entwicklung der Banktechnologie und damit der Kryptowährungen hat alternative Methoden geschaffen, um Geld zu transferieren, zu investieren und sogar zu definieren. Da Banken versuchen, sich in diesem digitalen Zeitalter neu zu erfinden, sind sie starken operativen Risiken wie der Geldwäscherei ausgesetzt. Wie können sie diese Risiken in den Griff bekommen? Ein Blick auf Singapur.

Autoren: Prasanna Venkatesan | Sukriti Mathur | Anu Meha | Parsa Khoshdel

Im August 2016 schuf die Monetary Authority of Singapore (MAS) eine eigene Abteilung zur Bekämpfung der Geldwäsche (engl: anti-money laundering; AML), die die Regulierungs­politik im Zusammenhang mit Geldwäscherei und anderen illegalen Finanzierungen in einer Einheit bündelt.1 Darüber hinaus wurde ein Aufsichtsteam eingerichtet, das diese Risiken verfolgt und die Verwaltung der Finanzinstitute vor Ort über­wacht. Zwischen 2016 und 2017 wurden Banken in Singapur aufgrund schwerer Verstöße gegen die Money Authority of Singapore (MSA-6262) mit einer Geldstrafe von rund 29,1 Millionen SGD geahndet (Abb. 1). Diese wurden bei einer Untersuchung des «1Malaysia Development Berhad» (1MDB), des staatlichen Investmentfonds, der wegen angeb­licher Unangemessenheit angeklagt war, aufgedeckt.3 Die Verstöße zeigten signifikante Mängel bei den Customer Due-Diligence-Maßnahmen der Bank und den Kontrollen für die laufende Überwachung. Sie spiegelten auch eine unzureich­ende Bewertung von Unregelmäßigkeiten im  Kundenverhalten sowie Verzögerungen bei der Meldung verdächtiger Aktivitäten wider. Die Regulierungsbehörden stellten fest, dass die Mängel auf mehrere Faktoren zurückzuführen sind, darunter unzureichende Richtlinien und Verfahren, unzureichende Aufsicht über das Frontpersonal und mangelnde Kenntnis der Risiken im Zusammenhang mit der Geldwäsche bei einigen Mitarbeitern. Die Auditergebnisse haben das Fehlen einer angemessenen Überwachung verdächtiger Aktivitäten sowie die Unzulänglichkeit des Kontrollrahmens zur Gewährleistung der Umsetzung solider Strategien und Verfahren deutlich gemacht. Das Ergebnis dieser Untersuchungen hat die Regulierungsbehörden veranlasst, höhere Standards für AML und Compliance durchzusetzen, die sich auf die Bekämpfung der Terrorismusfinanzierung konzentrieren.

Um die Risiken der Geldwäsche zu bekämpfen und die neuen regulatorischen Vorgaben einzuhalten, haben Banken in Singapur Maßnahmen zur Zusammenarbeit ergriffen. So initiierte die OCBC Bank Singapore im Februar 2016 den «Open Vault», in dem FinTech-Unternehmen Vorschläge für AML-Lösungen einreichen konnten.4 Darüber hinaus unterstützt UBS das Wealth Management Institute beim Anti-Geldwäsche Risk Management Program, um Singapurs Status als Finanzplatz mit höchsten Standards zu stärken.5

1 MAS richtet eine eigene Abteilung zur Bekämpfung der Geldwäscherei und zur Verbesserung der Strafverfolgung ein. (MAS, Juni 2016)
2 Prävention der Geldwäscherei und Bekämpfung der Terrorismusfinanzierung – Banken (MAS, April 2015)
3 Finanzstrafen gegen die Credit Suisse und die UOB für 1MDB-bezogene Transaktionen (MAS, Mai 2017); MAS verhängt Sanktionen gegen die Standard Chartered Bank and Coutts für 1MDB-bezogene AML-Verletzungen (MAS, Dezember 2016); MAS weist die Falcon Bank an, ihre Geschäftstätigkeit in Singapur einzustellen (MAS, Oktober 2016); MAS leitet die Schließung der BSI Bank in Singapur ein (MAS, Mai 2016)
4 OCBC sees AI payoff in compliance (Business Times, Nov. 2017)
5 Seeking trust and integrity after 1MDB (finews.asia, May 2017)


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Abb. 1: 1MDB related penalties imposed by MAS

Die Robustheit der Richtlinien einer Bank oder einer Länderfiliale lässt sich jedoch nicht als so robust wie in einer anderen feststellen. Im Zusammenhang mit der Geldwäscherei gibt es mehrere Risikofaktoren, die die Umsetzung der AML/CFT-Richtlinien in einer Bank beeinflussen können. Zu diesen Faktoren gehören die von der Bank angebotenen Produkt- und Dienstleistungsarten, das Volumen der Bargeschäfte, die primäre Vermögensquelle sowie das politische, wirtschaftliche und kulturelle Umfeld, in dem die Bank tätig ist.

Risikofaktoren der Geldwäscherei

Die starke Präsenz von bargeldbasierten Industrien wie der Casinoindustrie sowie kostengünstige Geldwechsel- und Überweisungsgeschäfte in Südostasien sind ein wichtiger Treiber der Geldwäscherei in Singapur und Hongkong. Bargeldtransaktionen sind ein wesentliches Hindernis für die Wirksamkeit von AML/CFT-Aufsichts- und Berichtssystemen, da sie in der Regel keine elektronischen Aufzeichnungen hinterlassen. Dies macht es schwierig, sie zu verfolgen und zu dokumentieren. Im Jahr 2015 berichteten die US-Behörden, dass Gelder aus dem Drogenhandel in Höhe von 5 Milliarden US-Dollar über Casinos und Währungsbörsen gewaschen wurden, bevor sie Bankkonten in Hongkong und China erreichten.6

6 Colombian drug cartels used Hong Kong banks to launder more than USD 5 billion (South China Morning Post, Sept. 2015)

Politische, soziale, kulturelle und rechtliche Normen: Da mehr als drei Viertel der in Singapur und Hongkong verwalteten Fonds aus dem Ausland stammen, können Banken dort Risiken ausgesetzt sein, die sich aus regulatorischen Lücken oder Schwächen im Zusammenhang mit diesen Fonds ergeben. Nicht alle Finanzinstitute können den gleichen regulatorischen Vorgaben unterliegen, was zu einem höheren AML-Risiko für grenzüberschreitende Zahlungen und Transfers führt. Außerdem sind einige Regionen politisch oder wirtschaftlich instabil und weisen einen hohen Grad an Korruption auf. Zudem verhindert die anhaltende Duldung von Konten im Besitz von Treuhandfonds durch die Regulierungsbehörden an bestimmten Standorten eine ordnungsgemäße Identifizierung des wirtschaftlichen Eigentümers. Dies wiederum reduziert die Transparenz und behindert die Durchsetzung der Know-Your-Customer(KYC)-Anforderungen an Banken in den relevanten regulatorischen Rahmenbedingungen.

Das Aufkommen von Kryptowährungen: Traditionelle Bankmethoden erfassen die KYC-Informationen und -Dokumentationen eines Kunden bei der Kontoeröffnung. Umgekehrt schaffen Kryptowährungen mit ihrer inhärenten Anonymität und ihren dezentralen Systemen Hindernisse für Regulierungsbehörden und Banken, um Risiken aus Geldwäscherei und Terrorismusfinanzierung zu identifizieren und zu minimieren. Es ist wichtig, dass die derzeitigen AML-Frameworks modifiziert werden, um Informationslücken im Zusammenhang mit Kundenaktivitäten oder Zahlungen zu schließen, die durch neue Technologien wie Kryptowährungen eingeführt wurden. MAS und die Association of Banks in Singapore (ABS) untersuchen die Vorteile der Nutzung der Blockchain-Technologie, um von einer «Blackbox» zu einem transparenteren und sichereren Banken-Ökosystem zu gelangen.7

MAS and ABS lead consortium to harness blockchain technology for more efficient inter-bank payments (MAS, Oct. 2015)

Wo haben Banken zu kämpfen?

Nachfolgend sind die aktuellen Herausforderungen aufgeführt, vor denen Banken stehen, um zu verhindern, dass Schwarzgeld in Umlauf gelangt.

Hohes Volumen an falsch-positiven Ergebnissen: Mit zunehmender Verfügbarkeit von Informationen bleibt die Anzahl der Warnungen, die bei der Kundenprüfung und dem Transaktions-Screening ausgelöst werden, für viele Banken eine Herausforderung. Eine hohe Anzahl irrelevanter und falsch-positiver Ergebnisse stellt die aktuellen Fähigkeiten von AML-Screening-Systemen in Frage und erschöpft die knappe Ressource hochqualifizierter AML-Mitarbeiter, solche Warnungen zu untersuchen und manuell zu filtern.

Veraltete regelbasierte Erkennungssysteme: Die aktuellen Tools zur Überwachung verdächtiger Transaktionen sind in erster Linie regelbasierte Systeme, bei denen für jeden Kunden dieselben Annahmen getroffen werden, unabhängig von seinem finanziellen Hintergrund und dem Verwendungszweck des Kontos. Des Weiteren sind die meisten dieser Systeme nicht in der Lage, aus zuvor genehmigten Transaktionen zu lernen, was zu Doppelarbeit bei der Überprüfung führt. Banken haben Schwierigkeiten, alle relevanten Informationen für komplexe Transaktionen wie handelsbasierte Transaktionen oder solche mit Korrespondenzbanken zusammenzustellen und zu verarbeiten.

Verteilung von Daten auf mehrere Plattformen: Obwohl Banken ständig bestrebt sind, die Benutzerfreundlichkeit des Systems für Kundenberater und Compliance-Mitarbeiter zu verbessern, werden Informationen über die Kunden­aktivitäten selten auf einer Plattform zusammengefasst. Negative Nachrichten, Screening-Ergebnisse, Änderungen der KYC-Informationen des Kunden, Kontoaktivitäten und frühere Untersuchungen bieten eine holistische Sicht auf den Kunden. Wenn man diese Informationen nicht zusammen betrachten, kann dies die Aktualität der Identifizierung verdächtiger Aktivitäten beeinträchtigen. Der Zusammenhang mit Geldwäschedelikten kann auch den Ruf einer Bank beeinträchtigen. Im Jahr 2016 wies MAS die BSI Bank an, den Betrieb in Singapur aufgrund von Verstößen gegen die AML-Vorschriften und schlechter Aufsicht durch das Top-Management einzustellen. Ebenfalls im Jahr 2017 verhängte die MAS hohe Bußgelder gegen Banken wie Credit Suisse und UOB aufgrund von Schwachstellen in ihren Kontrollprozessen und Verstößen gegen die AML-Regelung.

Fehlende Eigentümerschaft und Verantwortlichkeit: Nach ihrer Beteiligung am 1MDB-Skandal von 2016 erklärten DBS und UBS, dass sie geeignete Maßnahmen ergreifen würden, um Mitarbeiter, einschließlich leitender Angestellter, für Mängel bei der Umsetzung ordnungsgemäßer AML-Richt­linien verant­wortlich zu machen.8

DBS to take action against staff for anti-money laundering lapses (Channel News Asia, Sept. 2015)

Wie kann man das AML-Framework stärken?

Da Geldwäscher und Terroristen immer cleverer werden, sollten die Banken in fortschrittliche Systeme und Fachkräfte investieren, um den Kampf gegen Finanzkriminalität, Geldwäscherei und Terroristen fortzusetzen.

Verwenden Sie einen intelligenten Ansatz für das Screening: Banken sollten von einfachen regelbasierten Systemen zu einem flexibleren Ansatz mit Fuzzy-Logik und Machine Learning übergehen. Das Kundenscreening kann durch den Abgleich mehrerer Parameter wie Geburtsdatum, Land, Nationalität sowie des Kundennamens und aller Aliasse genauer gestaltet werden. Dies reduziert den Aufwand für das Herausfiltern falsch-positiver Ergebnisse. Die Transaktions­über­­­wachung kann maschinelles Lernen nutzen, um Out-of-Pattern-Transaktionen entsprechend der Transaktionshistorie des Kunden und der erwarteten Kontoaktivitäten zu identifi­zieren. Berücksichtigt werden auch die Beschäftigungs­branche des Kunden, die Geldquelle und die zu erwartenden Zahlungspartner.

Verbinden Sie sich mit AML-spezifischen Datenbanken: Da sich Informationen von Papier und Computern zu Cloud-Speicherdiensten bewegen, können Banken Datenbanken abonnieren, um mehr zusätzliche Informationen über Transaktionen wie Versand- und Preisvalidierungen für handelsbezogene Transaktionen zu erhalten. Die Verwendung proprietärer Daten von Drittanbietern zur Sicherstellung der Vollständigkeit und Richtigkeit von Informationen kann dazu beitragen, Veränderungen in der Kundenaktivität und ungewöhnliche Transaktionen zu erkennen und eine rechtzeitige Meldung verdächtiger Transaktionen zu ermöglichen.

Nutzen Sie die Zahlungsdaten: Bei einem großen Kunden- und Transaktionsvolumen können Banken die Daten mehrerer Zahlungskontrahenten und verbundener Parteien im Zeitablauf erfassen. Diese Informationen können in der Regel nicht aus internen Datenbanken extrahiert werden. Banken können nun Technologie einsetzen, um Details wichtiger Gegenparteien und verbundener Parteien zu überprüfen und zu konsolidieren und alle gemeinsamen Netzwerke zu identifizieren. Dies hilft den Banken, risikoreiche Kunden und Konten genauer zu identifizieren und festzustellen, ob bei bestimmten Gegenparteien mehr Sorgfaltspflicht erforderlich ist.

Eine Plattform für eine ganzheitliche Betrachtung: Wie von den Aufsichtsbehörden empfohlen, führen die Banken regelmäßige Kundenüberprüfungen durch, um alle Änderungen der KYC-Informationen und der erwarteten Kontoaktivitäten über einen bestimmten Zeitraum zu erfassen. Um Kundenbetreuern und Compliance-Einheiten bei der Durchführung umfassender Überprüfungen zu helfen, sollten Banken eine einheitliche Plattform implementieren, die:

  • die erfassten KYC-, Kundenaktivitäten- und Zahlungsinformationen extrahiert.
  • Informationen über interne und externe Datenbanken wie z. B. nachteilige Nachrichten und «politisch exponierte Personen (PEP)»/Sanktionsscreening aktualisiert.
  • eine Zusammenfassung der Änderungen im Risikoprofil eines Kunden sowie alle aktuellen oder zuvor gemeldeten ungewöhnlichen Transaktionen anzeigt.
  • die Häufigkeit erfasst und anzeigt, mit der sich das Profil des Kunden geändert hat, was als zusätzlicher Parameter für mögliche Untersuchungen dient. 

Stärkung der Risikokultur: Banken können von einer positiven Publizität profitieren, wenn sie sich bemühen, die Vorschriften einzuhalten. Professionelle Organisationen wie «The Asian Banker» vergeben jedes Jahr Preise für die beste Umsetzung von Anti-Geldwäscherei. Um eine effektive Risikokultur zu etablieren, sollten sich die Banken an die folgenden Regeln halten («The Award 2018»):

  • Tone-from-the-top(TFTT)-Strategie
    TFTT stellt sicher, dass die Ansichten und Erwartungen des oberen Managements klar und in Übereinstimmung mit der Unternehmensstrategie und den Unternehmenswerten kommuniziert werden. TFTT sollte in alle anwendbaren Kommunikationskampagnen und -initiativen einbezogen werden.
  • Schaffung von Anreizen zur Einhaltung der Vorschriften
    Banken sollten einen klaren Governance-Prozess formulieren, der die Mitarbeiter dazu anregt, die richtige Risikokultur zu leben und Verantwortung zu übernehmen.
  • In Menschen investieren
    Mit den jüngsten Änderungen der AML-Regelung haben sich die Anforderungen an die Mitarbeiter erweitert. Ein gründliches Risiko- und Compliance-Training schafft Vertrauen in die Mitarbeiter und die Geschäftsleitung.

Fazit

Angesichts des Umfangs und der Komplexität von AML-Fällen sollten Banken unkonventionelle Methoden und markterprobte Technologien in Betracht ziehen, um sie aufzudecken. Sie ermöglichen es Banken, unstrukturierte Daten zu lesen, die aus verschiedenen Quellen gesammelten Informationen zu verbinden und prädiktive Methoden zur Erkennung von Unbekannten einzusetzen. Um die Technologien effektiv nutzen zu können, ist ein tiefes Verständnis von Wirtschaft und Technologie – auch für weniger konventionelle Softwareentwicklung – erforderlich.

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Mirsad Cecik

Singapur

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